描述
—— 跨境资本流动的合规基石 ——
海外投资合规
ODI备案 · 37号文登记 · FDI · 跨境资金合规 · 架构搭建 全流程一站式服务
发改委·商务部·外管局
ODI备案全流程托管
37号文 · 存量权益登记
📌 2026年跨境投资合规：
发改委11号令修订，明确穿透式监管 · 商务部〈对外投资备案（核准）报告〉全面电子化 · 外管局37号文存量权益登记纳入企业信用体系 ·
FATF跨境资金监测标准全面落地
合规窗口全面收紧
服务定位与政策背景
1
提供境内企业及个人境外直接投资（ODI）备案、37号文外汇登记、FDI外商投资、返程投资合规等跨境资本流动全链条合规服务，
覆盖发改委核准/备案、商务部备案、外管局外汇登记
适用场景：海外子公司设立·境外并购收购·红筹/VIE架构搭建·海外上市·跨境股权投资·境外资产配置
⚡ 2026年合规速览
✓ ODI备案周期：4-12周（视行业）
✓ 37号文登记：2-4周
✓ 存量权益登记：每年1-6月
✓ 敏感行业分类明确：33类禁止/限制
⏳ 大额非主业投资问询已成常态
及存量权益申报全流程。
核心服务能力
2
📋
ODI备案全流程
✓ 发改委核准/备案申报
✓ 商务部备案/核准
✓ 外管局外汇登记
✓ 项目尽职调查报告编制
👤
37号文登记
✓ 境内居民个人境外持股
✓ 红筹/VIE架构合规
✓ 境外上市公司股权激励
✓ 初始外汇登记及变更
✓境外上市合规路径搭建
✓ 开曼/BVI顶层设计
✓ 香港/新加坡上市主体
✓ 37号文+ODI双合规
🏗️
红筹 / VIE 架构
💱
跨境资金合规
✓ 资金出境与利润汇回
✓ 外汇登记与购汇
✓ 境外利润合规汇回
✓ 存量权益申报
2026年ODI备案核心要点
3
📌 分类分级管理
2026年发改委11号令修订，明确敏感类项目（敏感国家/地区+敏感行业）实行核准管理，非敏感类实行备案管理。敏感行业包含33类，军工、芯片、人工智能等纳入重点监管。
大额非主业投资从严审核
🔍 穿透式监管
发改委明确要求穿透至最终控制人和底层资产，对以境外企业为通道的再投资项目须逐层披露股权结构、资金来源及实际控制人，多层架构须逐层穿透。
股权架构须完整披露
📄 真实性核查升级
2026年起，发改委及商务部对ODI项目实行“实质性审查”，要求提供完整商业计划书、尽职调查报告、项目可行性研究、资金来源证明材料（银行资信证明/审计报告）。
材料完整性要求提升
37号文登记详解（境内居民个人境外持股）
4
🎯 适用场景
✓ 境内居民个人在境外设立特殊目的公司（SPV）
✓ 拟境外上市搭建红筹/VIE架构
✓ 个人持有境外上市公司股权/期权
✓ 境外SPV进行返程投资
✓ 以境外公司名义持有境外资产

* 登记须在境外SPV设立后30个工作日内完成
⚙️ 登记流程
1
设立境外SPV
在香港/BVI/开曼设立主体
2
材料准备
身份证明 · SPV注册 · 投资协议 · 架构图
3
银行受理
户籍或常驻地银行外汇窗口递交
4
外汇局核准备案
获得业务登记凭证
⏱ 全周期：2-4周 · 变更登记同等适用
违规后果与避坑指南
5
🚫 违规后果
• 未备案境外投资：3-5年不得新设项目
• 存量权益逾期未报：纳入企业信用记录
• 37号文未登记：资金无法合法回流
• 虚假申报：面临行政处罚及刑事责任
✅ 合规建议
• 提前6-12个月启动ODI规划
• 确保股权架构完整透明
• 保留完整资金来源证明
• 每年1-6月按时完成存量权益申报
ODI备案须在项目签约前完成 · 37号文须在SPV设立后30天内登记 · 存量权益每年1-6月窗口务必申报 · 敏感行业提前评估核准可行性
✅ 避坑建议：
常见问题
6
Q1：ODI备案与37号文有什么区别？
ODI备案适用于境内企业境外投资，由发改委+商务部+外管局审批；37号文适用于境内居民个人境外持股（SPV），由银行受理后外管局备案。
Q2：没有ODI备案就资金出境会怎样？
属于违规资金外流，银行有权冻结账户，外管局可处以罚款并纳入信用记录，严重者限制后续外汇业务办理。
Q3：存量权益申报逾期会有什么影响？
自2026年起逾期未报将纳入企业信用信息公示系统，影响后续外汇业务办理及商业信用记录。
Q4：VIE架构是否需要37号文登记？
需要。境内居民个人通过境外SPV持有VIE公司权益，须在设立SPV后30个工作日内完成37号文初始登记。
2026年跨境合规监备案，芫达团队专业协助
ODI备案可行性评估 + 37号文登记方案
提供
（限时免费）
信息严格保密，不强制委托
* 本页面为服务介绍，具体以发改委、商务部、外汇管理局最新政策及法律法规为准
服务时间：7×24小时
联系电话：+86 18218423807
邮箱：info@yondaservice.com
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